年报披露接近尾声，蜜妹这段时间会找一些热门行业的热门公司进行对比，今天先说说银行业。

伴随房地产行业持续下行，曾经躺着赚钱的银行业如今也开始有压力了。这两年，营收下滑、息差下降成为主流趋势。

但趋势中也存在分化，有些差别还挺明显。

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从国有六大行来看，2023年国有六大行的营业收入总计达到了3.53万亿元人民币。TOP3分别为工商银行(84307亿元)、建设银行(76973.6亿元)、农业银行(69482.8亿元)，排位和往年基本一致。

不过营收增速方面各家区别还挺大的，体量最大的工商银行增速在六大行里垫底，为-3.73%。这也是该行继2022年营收下跌(-7.11%)以后，连续第二年该指标下跌，背后压力不言而喻。

营收增速第二低的是体量第二位的建设银行，2023年这一数据为-1.79%，2022年为-4.91%，也是连续第二年下跌。

下图可以看到，在营收同比下滑的同时，工行、建行的利息净收入下滑幅度更大。

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六大行里，2023年营收增幅最大的是中国银行，为6.41%；2022年该数据是-3.33%。值得一提的是，中国银行2023年非利息收入约1563亿元，同比增长23.98%。看来在息差降低的趋势下，如何拓展非息收入，成为银行稳增长的动能所在。

实际上，如上图所示，六大行各家在拓展非息收入方面应该是大都在努力的，从利息净收入来看，有4家银行同比收入下降，5家银行的利息净收入同比降幅都高于营收同期变动幅度。只有邮储银行2023年利息净收入同比增长3%的情况下，营收同比增速仅为2.25%，该行2023年其他非利息净收入324.52亿元，同比下降1.45%。   

利息收入增速动力不足，拖累整体营收增速，这一情况也反映在股份制商业银行的2023年业绩上。企业预警通数据显示，2023年股份制商业银行的平均利息净收入同比下滑4.76%，平均营收同比下滑2.61%，比国有六大行波动更大。

城商行的情况又不一样，上市的城商行里平均下来2023年的利息净收入同比还增长了1.16%，营收同比平均增幅达到18.32%。如此来看，营收压力最大的是股份制商业银行。

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盈利能力来看，六大行里还是工商银行增速垫底。2023年其净利润同比增速0.83%为3651.2亿元。

这0.83%的增速里，似乎大部分和降本增效也没太大关系？2023年该行营收减少327亿，减值前营业利润减少336亿，通过少计提减值损失318亿使得营业利润只下滑0.4%。

接着，因为投资大量免税、减税的国债、政策贷款等，导致少缴58亿个税，获得净利润正增长。

利润指标增速最快的是农业银行，同期净利润增长4.23%为2698.2亿元。实际上在蜜妹看来，农业银行的增利“套路”也差不多。    

已知农业银行2023年的营收增速表现比较一般，净利润增速更高的原因主要在以下几方面：信用减值损失减少近百亿；所得税支出也减少接近百亿。

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其他4家银行的净利润在2023年也有不同程度增长，建行同比增长2.34%、中国银行同比增长4.07%、邮储银行同比增长1.25%、交通银行同比增长1.41%。

总体来讲，无论营收还是利润增速，六大行目前都处在历年低谷。

此外，比六大行盈利压力更大的是股份制商业银行，和营收表现差不多，这类银行的利润增速指标平均来看也是在三大类型银行里垫底。

2023年，A股上市的股份制商业银行里，净利润同比平均下降4.17%、归母净利润同比平均下降4.09%。

同期，上市的城商行总体情况似乎要更好：净利润平均同比增加5.45%；归母净利润平均同比增加0.34%。

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在营收、利润均承压之下，提高资产质量成为银行的重中之重。实际上大部分银行2023年在这方面的表现总体还不错，除了个别指标需要注意。   

六大行里，2023年不良贷款率均有所下降，中国邮政储蓄银行的不良贷款率在国有大行中最低，为0.83%，而中国银行则是不良率下降幅度最大的银行，较上年末下降0.05个百分点至1.27%。

拨备覆盖率是衡量银行抵御不良贷款风险能力的重要指标。这方面，工商银行、农业银行、中国银行和交通银行的拨备覆盖率均有所上升。邮储银行这一数据较上年同期下降 37.94个百分点，也有347.57%；建设银行拨备覆盖率239.85%，较2022年末下降1.68个百分点。

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图表来源|清华金融评论(特此感谢！)

资本充足率是衡量银行资本实力和风险承受能力的关键指标。数据显示，工商银行的资本充足率为19.1%，排在第一位；建行、中国银行和农行均超过17%，交通银行为15.27%，邮储银行为15%以下。从增长情况来看，建行下降最多，邮储银行上升最多。

值得注意的是，邮储银行目前的一把手似乎还没有正式落地的消息。刘建军代理董事长一职已经快满2年了，感觉有点奇怪。

最后需要关注的是，在银行业绩增长低谷时，金融反腐的力度也是很大。最近最高人民检察院”官方微信发布消息称，2名银行原干部被提起公诉。

其中包括交通银行金融科技部原总经理、数字化转型办公室原主任周彦倜涉嫌受贿罪一案；中国工商银行资产管理部原总经理顾建纲涉嫌贪污罪、受贿罪一案。   

国有大行往往也是金融反腐重点区域，一个个“老虎”落马之后，希望我们的金融环境能越来越好，这样业绩增长也更可期了。

本文未注明图表均来自于企业预警通，特此说明和感谢！文章仅供讨论分析，不构成投资建议。